Из чего складывается стоимость аккредитива и банковской гарантии
Какие комиссии входят в стоимость инструментов на обеих сторонах сделки, от чего зависит размер платы за срок и как привести надбавку к проценту от суммы контракта.
Аккредитив и банковская гарантия снижают риск сделки, но делают поставку дороже, и эта надбавка не сводится к одной комиссии. Стоимость складывается из нескольких платежей на обеих сторонах — в банке покупателя и в банке поставщика, — а часть из них зависит от срока, на который инструмент выпускается.
Ниже разобрано, из каких элементов складывается стоимость, от чего зависит её размер и как считать надбавку при сравнении схем оплаты.
Из чего складывается стоимость аккредитива
- Комиссия за открытие. Разовый платёж при выпуске: процент от суммы аккредитива с установленным минимумом. На небольших суммах работает именно минимум, и в процентах к сделке надбавка оказывается заметно выше.
- Комиссия за обязательство. Плата за то, что банк держит обязательство в течение срока действия: ставка указывается в процентах годовых и считается за фактический период. Чем длиннее срок, тем больше этот элемент.
- Комиссия за проверку документов. Взимается за каждый комплект, представленный к оплате. При поставке частями комплектов несколько, и платежей столько же.
- Комиссия за изменения. Любая правка условий — срок, сумма, перечень документов, описание товара — оформляется отдельно и оплачивается отдельно.
- Комиссии банка поставщика. Авизование, проверка документов, перевод выручки. По правилам аккредитива они относятся либо на поставщика, либо на покупателя, и это согласуется в контракте, а не подразумевается.
- Подтверждение третьим банком. Если поставщик требует подтверждения аккредитива банком, который он считает надёжным, добавляется комиссия подтверждающего банка — обычно наиболее весомая часть расходов.
- Расходы на сообщения и пересылку. Межбанковские сообщения и отправка документов курьером — небольшая, но постоянная часть сметы.
Из чего складывается стоимость банковской гарантии
Гарантия устроена проще: банк не проводит расчёты, а принимает обязательство заплатить при наступлении условия. Поэтому элементов меньше, но принцип тот же — разовая комиссия плюс плата за срок.
- Комиссия за выпуск. Процент от суммы гарантии с минимальным порогом.
- Плата за период действия. Ставка в процентах годовых за фактический срок. Для гарантии возврата аванса срок считается до момента поставки с запасом на возможную задержку, и этот запас оплачивается.
- Комиссия за изменение условий. Продление срока при переносе поставки — отдельный платёж, который на практике возникает чаще, чем планируется.
- Расходы на обеспечение. Если банк требует покрытия — залога, депозита или свободного лимита по кредитной линии, — деньги на этот срок выводятся из оборота, и стоимость этого отвлечения считается наравне с комиссиями.
- Комиссия банка получателя. За авизование и проверку текста гарантии; относится на одну из сторон по договорённости.
От чего зависит размер
- Срок. Основной множитель для платы за обязательство. Срок, взятый «с большим запасом на всякий случай», напрямую увеличивает расходы.
- Сумма. Разовые комиссии считаются от суммы, но из-за минимальных порогов относительная надбавка у небольших сделок выше.
- Наличие покрытия. Инструмент с полным денежным покрытием стоит дешевле, но замораживает средства; без покрытия банк берёт на себя риск и оценивает его дороже.
- Требование подтверждения. Подтверждение аккредитива сторонним банком увеличивает смету, поскольку в сделку добавляется ещё один участник с собственным риском.
- Сложность условий. Чем подробнее перечень документов, тем выше вероятность расхождений, повторных проверок и изменений — каждый шаг оплачивается.
- Число отгрузок. Поставка частями означает несколько комплектов документов и несколько проверок.
Сравнение схем по стоимости и защите
| Схема | Что защищает | Из чего складывается стоимость | Когда применяется |
|---|---|---|---|
| Аванс без инструментов | Ничего не защищает покупателя | Только стоимость отвлечённых средств | Проверенный поставщик, небольшая сумма |
| Аккредитив | Оплата только против документов, подтверждающих отгрузку | Открытие, обязательство за срок, проверка документов, изменения, комиссии второго банка, подтверждение | Новый поставщик, крупная сумма, длинное производство |
| Гарантия возврата аванса | Возврат аванса при неисполнении поставки | Выпуск, плата за срок, изменения, стоимость обеспечения | Крупный аванс на изготовление оборудования |
| Платёж против документов | Частично — оплата после отгрузки | Банковские комиссии за инкассо и перевод | Сделки среднего размера при рабочей истории отношений |
| Отсрочка от поставщика | Не защищает, а переносит платёж | Разница в цене за отсрочку, пересчитанная в годовую ставку | Когда поставщик готов её дать и цена сопоставима |
Как считать надбавку по сделке
- Собрать все элементы, а не одну комиссию. В расчёт входят платежи на обеих сторонах, включая комиссии банка поставщика, если они отнесены на покупателя.
- Перевести плату за срок в деньги. Ставка в процентах годовых умножается на фактический срок действия инструмента, а не на срок поставки по контракту.
- Добавить стоимость обеспечения. Если под инструмент выведены средства или занят лимит кредитной линии, это тоже расход на срок сделки.
- Заложить изменения. Хотя бы одно продление срока в длинной поставке возникает регулярно; разумнее учесть его заранее.
- Привести к проценту от суммы контракта. Только в таком виде расходы сопоставимы с альтернативой — скидкой за аванс или надбавкой за отсрочку.
Что уменьшает стоимость
- Точный срок. Срок действия рассчитывается от графика производства и отгрузки с разумным, а не максимальным запасом.
- Понятный перечень документов. Чем точнее описан комплект, тем меньше расхождений и повторных проверок.
- Разделение на транши. Инструмент выпускается на сумму этапа, а не на весь контракт сразу, если поставка идёт частями.
- Распределение комиссий в контракте. Зафиксировать, какие расходы на чьей стороне, — иначе комиссии банка поставщика приходят к покупателю по умолчанию.
- Сопоставление с альтернативой. Иногда поставщик даёт скидку за аванс, превышающую стоимость гарантии, и тогда инструмент окупается напрямую.
Частые вопросы
Что дороже — аккредитив или гарантия? При равных сумме и сроке гарантия обычно обходится дешевле, поскольку банк не проводит расчёты и не проверяет комплекты документов. Но она и защищает другое: возврат аванса, а не оплату против отгрузки.
Можно ли узнать точную сумму заранее? Да, банки рассчитывают смету по сумме, сроку, наличию покрытия и требованию подтверждения. Ставки публикуются в тарифах банка, и до выпуска имеет смысл получить расчёт по конкретной сделке.
Кто платит комиссии банка поставщика? Тот, на кого они отнесены в контракте. Если это не указано, расходы иностранного банка нередко списываются из суммы платежа или предъявляются покупателю.
Нужен ли аккредитив при небольшой поставке? Чаще нет: из-за минимальных порогов комиссий относительная надбавка велика. Для таких сделок рассматривают платёж против документов или этапность — схемы сравниваются в материале об авансе, оплате против документов и платеже после приёмки.
Как сравнить инструмент с отсрочкой от поставщика? Привести оба варианта к годовой ставке и сопоставить. Методика расчёта разобрана в материале об эффективной стоимости отсрочки платежа, а устройство самого аккредитива — в материале об аккредитиве при закупке оборудования.
Чем мы помогаем
Считаем полную стоимость поставки до подписания контракта — с курсом, доставкой, таможенными платежами и банковскими расходами, — и работаем по договору с российским юридическим лицом в рублях. В рамках финансовых программ сопровождаем сделку в части валютного контроля, помогаем выстроить этапность оплат под график производства и подготовить документы для лизинга или кредита, а логистику и таможенное оформление берём на себя.
Пришлите сумму, срок поставки и требования поставщика к оплате на sale@tkasiatorg.ru — посчитаем расходы по схемам расчётов и предложим вариант под вашу сделку.
